问询问题
恒基金属：财务内控不规范情形及整改有效性
北交所IPO · 北交所 · 财务内控、票据转贷及第三方回款 · 2026-07-30 · 已问询
公开摘要
交易所要求发行人：（1）逐项说明报告期内财务内控不规范行为的具体情况、是否构成重大违法行为、整改措施及有效性，期后是否存在其他财务内控不规范行为，报告期内及期后财务数据是否真实、准确、完整；（2）说明客户集团统一结算、关联方付款对应客户、付款时点及金额、代付方身份、回款资金来源等，第三方回款对应收入是否真实。该问题中转贷、关联方资金占用、个人卡、票据使用不规范具有明确合规属性；纯收入真实性和会计核算内容不单独作为法律问题输出。