问询问题
北方实验：资金流水核查、报销备用金内控及订单获取合规性
北交所IPO · 北交所 · 招投标、政府采购及业务获取合规 · 2026-08-03 · 已问询
公开摘要
第三轮问询要求发行人：1. 说明报销款类别、金额、报销内控制度中允许报销范围及标准、审批程序、报销凭证要求，报告期内是否违反报销制度，内控是否健全有效；2. 说明备用金制度及设置合理性、执行情况，是否违反备用金制度，是否存在通过超额超时领取备用金进行资金占用、输送利益等不当行为；3. 说明通过员工账户取现、缴税、支付中介机构报销款的原因，是否符合内控制度；4. 说明订单获取合规性，是否存在应履行招投标程序而未履行，是否存在商业贿赂、不正当竞争等违法违规行为，如存在需说明法律风险、是否构成重大违法行为或重大不利影响及应对措施。交易所还要求保荐机构、申报会计师更新资金流水核查专项说明，并要求发行人律师核查订单获取合规及商业贿赂、不正当竞争事项。