问询问题
恒业股份：用印记录清理、合同章审批滞后及相关内控有效性
北交所IPO · 北交所 · 资金拆借、资金占用及担保 · 2026-10-12 · 已问询
公开摘要
交易所要求发行人说明报告期内删除公章、合同章用印申请记录的具体情况，包括删除时间、清理类别及数量，是否存在隐藏异常交易或删除不利记录；说明合同章用印时间早于流程审批时间的具体情况，包括合同数量、金额、交易对方、合同内容、实际签署时间、审批完成时间、用印时间及原因，是否存在未履行有效审批即开展交易，相关合同是否合法有效；说明销售与收款、合同审批、印章管理、发票管理、收入确认相关内部控制是否健全有效，整改措施、整改完成时间及整改后运行有效性，是否存在其他财务内控不规范情况，并按照《2号指引》2-10财务内控不规范、2-18资金流水核查要求说明是否存在资金占用。