鑫巨宏：第二轮问题3（2）③：历史代持清理及特殊利益安排穿透核查

公开摘要

（1）结合入股价格、资金来源、分红去向、股东关系、书面或口头约定、现金出资及大额取现，核查发行人及子公司历史和现有代持、委托或信托持股、表决权委托、收益权特殊约定；（2）核查是否借代持规避监管、禁止主体或中介相关人员持股享益、隐瞒关联关系、利益输送或贿赂；（3）说明代持形成、权利行使、解除过程及合规性、清理税款缴纳；（4）说明有无纠纷、抽屉协议、替代安排、未披露或未整改代持，以及对股权清晰和控制权稳定的影响；（5）要求中介说明资金流水核查及代持各方访谈、确认情况。

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