问询问题

方意股份：财务内控不规范事项及整改运行情况

北交所IPO · 北交所 · 公司治理及内部控制 · 2026-07-17 · 已问询

公司名称

江苏方意摩擦材料股份有限公司

公司简称

方意股份

审核编号

874586

审核阶段

问询与回复

页码

第13页；第195至199页、第205至213页

来源

北交所IPO

公开摘要

首轮问询问题5要求发行人说明报告期内少量个人卡和现金收付款财务内控不规范情形的整改情况、整改完毕后运行时间；保荐机构、申报会计师还需按照《指引2号》2-10、2-11要求核查是否存在异常，并结合关联方资金拆借核查资金来源及去向合理性、是否存在资金体外循环形成销售回款或承担成本费用。