法律问题
科润新材：报告期内发行人存在原材料采购、研发、岗位不分离及少量现金收款等内部控制不规范情形。
深交所IPO · 创业板 · 公司治理及内部控制 · 2026-09-08 · 已问询
公开摘要
招股说明书披露，报告期内公司曾存在部分采购、付款流程未经恰当审批或者单据缺失，部分采购入库单制单人与审批人为同一人的情况；曾存在专职研发人员认定不准确、非全职研发人员研发工时记录不规范；曾存在财务岗位职责未分离，主要为会计凭证中记账人、审核人相同；采购、生产、销售等业务活动中曾存在业务发起人与审批人相同；福建科润报告期内存在少量现金收款，金额分别为0.94万元、1.14万元和0.42万元。